Internal Rating Approaches Based - IRB


1
Ottima capacità reddituale, ottima capacità patrimoniale, ottima capacità di credito, totale capacità di autofinanziamento per le esigenze a breve, medio e lungo termine, incassi e pagamenti regolari, generazione di cash-flow sufficiente per ogni esigenza aziendale

2
Ottima capacità reddituale, buona capacità patrimoniale, ottima capacità di credito, capacità di autofinanziamento per le esigenze a breve e medio termine, incassi e pagamenti regolari, generazione di cash-flow sufficiente per le normali esigenze aziendale, ricorre al credito solo per le operazioni di lungo termine

3
Ottima capacità reddituale, buona capacità patrimoniale, buona capacità di credito, capacità di autofinanziamento per le esigenze a breve termine, incassi e pagamenti regolari, generazione di cash-flow sufficiente per le normali esigenze aziendale, ricorre al credito solo per le operazioni di medio e lungo termine

4.1
Buona la capacità reddituale e patrimoniale, sufficiente la capacità di credito, ricorre al credito a breve termine per i normali squilibri finanziari mensili utilizzando i fidi accordati correttamente, la provvista per gli investimenti a medio e lungo è costituita da finanziamenti bancari ed agevolati

4.2
Sufficiente capacità reddituale e/o patrimoniale, sufficiente la capacità di credito, ricorre al credito a breve termine in via continuativa, utilizza i fidi accordati saltuariamente con qualche tensione ed anomalia, gli eventuali accordati autoliquidanti vengono estinti con regolarità, la provvista per gli investimenti a medio e lungo è costituita da finanziamenti bancari ed agevolati che vengono però esdebitati puntualmente.

4.3
Scarsa la capacità reddituale e patrimoniale, insufficiente la capacità di credito, senza garanzie di terzi non potrebbe fruire del credito bancario, l'utilizzo degli accordati presenta anomalie e tensioni, con utilizzo dei fidi a breve spesso al limite ed oltre, talvolta pervengono pagamenti senza la necessaria provvista, la percentuale degli insoluti delle partite autoliquidanti è al di sopra della media del settore, l'esdebitamento dei finanziamenti accesi prosegue con saltuarie difficoltà, l'esposizione bancaria evidenzia la necessità di una riqualificazione del debito a breve.

5
Posizione che presenta notevoli anomalie, inserite tra quelle in osservazione dagli istituti di credito, causa l'inadeguatezza reddituale e patrimoniale; negato ogni ulteriore ricorso al credito bancario da parte del sistema, pervengono segnalazioni negative anche dagli operatori del settore, i finanziamenti accesi non sono esdebitati regolarmente e si segnalano rate arretrate, gli sconfinamenti sono costanti e percentualmente significativi, le eventuali linee di credito autoliquidanti concesse denotano scarsa capacità di incasso causa microcontenzioso con i propri clienti, l'esposizione necessita di un consolidamento a medio periodo perseguendo l'improrogabile obiettivo della riduzione dell'indebitamento e degli oneri finanziari.

6
Piano di rientro sottoscritto.

7
Posizione in incaglio.

8
Posizione in sofferenza.